風險管理和合規

指導原則：

市場參與者應該促進和維護強勁的控制和合規環境，從而對其參與外匯市場相關的風險進行有效識別、管理和報告。www.emoneybtc.com

I. 風險管理、合規和評價框架

應該部署合適的風險管理、合規和評價架構，對市場參與者在外匯市場中的活動引發的風險進行管理和緩解。這些架構復雜程度和范圍各有不同，但是也存在一些共同點。例如：

由開展業務活動引發風險的業務部門承擔責任。

另外，還有風險管理職能，監測風險承擔活動，對業務中的相關風險進行獨立評估，還有獨立的合規職能，對適用法律和標准的合規情況進行監測。

最後，還可能有評估或審計功能，在內控系統和業務部門活動方面提供獨立評價，還可能有風險管理和合規功能。

應該定期開展風險和合規控制獨立評價，包括對風險管理系統中的定量和定性假設進行評價。

以下原則闡述了諸多建議，在如何實現強勁風險管理、合規和評價框架方面進行了解釋。然而，並非所有建議都適用於每個市場參與者。相應地，市場參與者應根據其外匯市場活動的規模和復雜程度，以及參與外匯市場活動的性質，對於適用法律進行考慮，從而評價哪些建議適用。

原則24

市場參與者應部署風險管理和合規框架。

這兩個框架的共同組成部分可能包括：

高層按照原則4進行有效監管，包括支持風險管理和合規的地位和獨立性。特別是：

高層應按照外匯業務的風險偏好制定戰略決策。

高層應負責風險管理和合規框架的創建、溝通、執行、定期檢查，框架應明確具體的權限、限制和政策。應按照創建的風險管理原則和適用法律審慎、負責地對風險進行管理。

為高層提供簡潔、及時、准確、易於理解的風險和合規相關信息。

職責的適當分離和獨立的報告渠道，包括交易與風險管理和合規分離，與交易處理、記賬和結算分離。風險管理人員和合規人員可能與業務部門密切合作，但風險管理和合規職能應獨立於業務部門，不應直接參與營收。薪酬結構不應破壞這種獨立性。

充分資源以及具有明確職能、責任和權限的員工，包括對信息和系統的適當訪問。這些員工應具備適當的知識和經驗，經過相應的培訓。

原則25

市場參與者應熟悉並遵守所有與其外匯市場活動相關的適用法律和標准，應部署適當的合規框架。

有效的合規框架應提供獨立的監管和控制，包括但不限於:

適用於其外匯市場活動的法律和標准的識別；

旨在防止和監測濫用、串謀、操縱行為、欺詐和金融犯罪以及緩解通常可能由外匯市場活動行為引發的重大風險的適當流程；

獲取和保存充分的記錄，從而實現有效的適用法律和標准的合規監測；

針對識別出的問題明確升級程序；

考慮通過強制休假等措施定期限制相關人員訪問從而促進對可能存在的欺詐活動的監測的需要；

在適用法律、外部准則以及其他相關指引的合理實施方面，以政策、流程以及其他文件（例如合規手冊和內部行為准則）的形式，向高管和員工提供建議和指引；

部署培訓和認證流程，提高對適用法律和標准的認識和合規；

合規計劃的適當實施和使用（例如，創建流程，監測日常活動和運營）；

對合規職能和控制進行定期檢查和評估，包括此類職能和控制出現實質性缺口和故障時向高管層發布警示。相關高層應對任何問題的解決方案及時監測。