基金淨值即基金份額資產淨值，指的是某一天該基金的單位價值。www.emoneybtc.com通俗的講，就是該基金在這一天當天的價格。開放式基金每天的贖回、申購價格都是按照基金淨值來計算。基金淨值每天都在變化，沒有固定的數值。

　　如何計算基金淨值？

　　基金份額資產淨值＝（總資產-總負債）/基金份額總數

　　公式解說：總資產是指基金擁有的所有資產；總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。開放式基金的份額總數每天都在變化，因此須以當日交易結束後的統計數為准。在每個營業日收市後，將當日基金總資產淨值除以當日交易截止時的基金份額總數，就得出當日的基金份額資產淨值。

　　基金淨值的作用

　　基金淨值是用來計算基民預期年化預期收益的重要指標。同時基金淨值也是基金市場用來進行基金交易的依據。

　　提醒：基金淨值不同於基金累計淨值，不能作為評判該基金成長態勢和業績的參考。因為基金淨值會隨著紅利和剔除而改變數值。加入某基金淨值是1.8元的基金，分紅0.3元後，基金淨值就變成了1.5元。這個1.5元的數值會成為基金交易的依據，但是卻不能真實的反映出這只基金的發展狀況。